II. данъчна декларация

Документацията на твоите приходите и разходите за данъчната декларация може да бъде извършена по различни начини:

1. **Събиране на квитанции и разписки: ** Съхранявай добре всички разписки и квитанции за твоите разходи и приходи. Това включва например, касови бележки за козметика, фактури за бельо, банкови извлечения и всички други документи, които документират финансовите ти операции.

2. **Води книга или електронна таблица в Excel: ** Можеш да използваш обикновена книга или таблица в Excel, за да записваш приходите и разходите си. Създай отделни категории за различните видове разходи, като например наем, разходи за труд, пътни разходи и др. Въвеждай редовно всички плащания и приходи. 

Тук ще намериш образец на документацията „Отчет за приходите и разходите“: Einnahmen Ausgaben-Muster_8.pdf

и таблица в Excel: Tabelle zum ausfüllen Einnahmen-Ausgaben_6.ods.

Възможно е да се наложи да представиш документи за приходите и разходите си, в случай на евентуална проверка от страна на данъчната служба.

3. **Използвай счетоводен софтуер: ** Съществува специализиран счетоводен софтуер, който може да ти помогне да управляваш финансите си и да изготвяш данъчната си декларация. Тези програми автоматизират много процеси и могат да ти спестят време.
 

4. **Отделни банкови сметки:** Използвай отделни банкови сметки за служебни и лични разходи. Това улеснява воденето на счетоводство, тъй като можеш да намериш всички бизнес транзакции на едно място.

5. **Отчитане на парични транзакции в брой: ** Не забравяй да документираш и паричните транзакции в брой. Можеш да водиш касова книга, в която да записваш, за какво са дадени или получени парите в брой.

6. **Спазвай сроковете: ** Спазвай крайните срокове за подаване на данъчната декларация и всички необходими документи. Това предотвратява забавяния и евентуални санкции.

Точните изисквания за документацията могат да варират в зависимост от конкретната ситуация и местните данъчни закони. Препоръчително е да се консултираш с местните данъчни власти или с данъчен консултант относно специфичните изисквания в твоя регион, за да е сигурно, че документираш всичко правилно.

Ако печелиш повече от 22 000 Евро годишно, трябва да плащаш и ДДС. Понастоящем, данъкът върху оборота е 19% и понякога се нарича "Данък добавена стойност".

Ето един пример: Ако спечелиш 23 000 Евро за цялата година, трябва да платиш 19% ДДС на данъчната служба, което се равнява на 4 370 Евро за цялата година.

Ако през последната година си спечелил/а по-малко от 22000 Евро и не се очаква да спечелиш повече от 50 000 Евро през тази година, ти не се считаш за собственик на малък бизнес и не трябва да плащаш ДДС. След това обаче, нямаш право да начисляваш ДДС на други лица, например върху собствените си фактури.

Ако печелиш повече от 24 500 Евро годишно, трябва да плащаш и търговски данък.

Ако си самонаето заето лице, трябва да подаваш данъчна декларация. Подаваш данъчната си декларация в компетентната данъчна служба. Като цяло е препоръчително,да потърсиш помощ от данъчен консултант.

За целта трябва да попълниш съответните формуляри и да ги изпратиш в данъчната служба. Днес, това може да се направи онлайн през портала на Elster (вж. въпрос 6)

Формулярите за данъчна декларация можеш да получиш от данъчната служба или чрез:

https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare

Като цяло епрепоръчително, да потърсиш помощ от данъчен консултант.

ELSTER е онлайн система в Германия, чрез която можеш да попълниш данъчната си декларация онлайн. Вместо да използваш хартиени формуляри, можеш да изпратиш данъчната си информация директно в данъчната служба. Това е по-лесно и по-бързо.

С ELSTER можеш:

1. Да попълниш и подадеш данъчната си декларация онлайн.

2. Да изпратиш данъчната си информация по сигурен начин до данъчната служба.

 

3. Да качиш електронни разписки и документи.

4. Да получаваш данъчни решения онлайн.

5. Да си платиш данъците безопасно и сигурно онлайн.

За да използваш Elster, трябва да се регистрираш онлайн и да използваш електронни подписи или сертификати, за да се гарантира, че информацията ти е защитена и истинска. ELSTER прави обработката на данъци по-лесна и по-удобна. 

„Приспадане на данъка“ означава, че разходите, които са вписани в данъчната ти декларация, се приспадат от годишния ти доход. Резултатът от това е сумата, върху която трябва да платиш данък. С други думи, разходите намаляват облагаемия ти доход, което означава, че плащате по-малък данък. Това често се използва за намаляване на данъчната тежест и за възползване от правните възможности за намаляване на данъците.

Всяка година: Декларация за данъка върху доходите (до 31 юли на следващата година) и евентуално годишна декларация за данъка върху оборота (но само ако не си собственик на малка фирма).

Всеки месец: авансова декларация за ДДС. Ако ДДС за предходната календарна година възлиза на повече от 7 500 Евро, предприемачът е длъжен да подава месечни авансови декларации.

Ако не си сигурен/сигурна, препоръчително е да се обърнеш за помощ към данъчен консултант или към местната данъчна служба.

Ако не подадеш данъчна декларация, данъчната служба ще оцени финансовото ти състояние. Това означава, че те ще използват средни стойности и оценки, за да изчислят каква печалба си реализирал и какъв оборот си постигнал. Често, тези оценки могат да бъдат по-високи от реално заработеното от теб.

Важно е да подадеш данъчната си декларация, защото това е в твой интерес. Ако не го направиш, може да се окаже, че плащаш повече данъци, отколкото в действителност трябва. Правилната данъчна декларация помага да се гарантира, че плащаш само данъците, които действително дължиш.
 

В някои случаи трябва да представите и данъчна декларация, като например:

- **Здравна застраховка: **Ако искаш да се присъединиш към задължителното здравно осигуряване, трябва да представиш доказателство за доходите си, за да може да се изчисли размерът на вноската ти. Ако работиш като самонаета проститутка, можеш да докажеш доходите си посредством данъчната си декларация. Ако не разполагаш с доказателство за доходите си, е възможно да не те приемат в системата на задължителното здравно осигуряване или да те приемат само на максималната тарифа, която е много висока.

- **Данъчни одити:** Понякога, данъчната служба проверява данъчната ти декларация. Тогава трябва да докажеш, че посоченото от теб е вярно. Това включва приходи, разходи и квитанции за определени теглене.

- **Заявления за отпускане на кредит:** Ако искаш да вземеш пари назаем от банка, често трябва да представиш данъчната си декларация. Това помага на банката да разбере, колко пари печелиш и доколко е сигурно, отпускането на заем.

- **Социални придобивки:** Ако искаш да получиш пари или подкрепа от държавата, властите понякога изискват данъчната ти декларация. Те искат да знаят с колко пари разполагаш, за да решат дали се нуждаеш от подкрепа.

- **Заявления за виза:** Ако искаш да пътуваш в друга държава, понякога тя се интересува от данъчната ти декларация. Искат да се уверят, че разполагаш с достатъчно пари, за да живееш там.

- **Служебни разходи:** Ако имаш собствен бизнес, ще трябва да представиш данъчната си декларация, за да докажеш, колко пари печелиш и харчиш за бизнеса си. Това може да е важно, ако искаш да вземеш заем или имаш правни проблеми.

- **Пенсионни права:** Когато искаш да се пенсионираш, пенсионната служба понякога иска от теб, данъчна декларация. Те искат да видят, колко пари са спечелени по време на работния ти стаж.

- **Стипендии и финансиране на студентите:** Ако искате да получиш стипендия или пари за обучение, може да се наложи да представиш данъчната си декларация. Това показва, от каква подкрепа се нуждаеш в действителност.

Много е важно, да съхраняваш на сигурно място, всички документи и разписки, свързани с твоята данъчна декларация. Понякога, те са ти нужни по-късно, за да докажеш, че си казал истината. Ако не си сигурен, как да постъпиш, най-добре попитай данъчната службаили данъчен консултант. Те могат да ти помогнат, да представиш правилните документи.