II. Die Steuererklärung

Die Dokumentation deiner Einnahmen und Ausgaben für die Steuererklärung kann auf verschiedene Weisen erfolgen:

1. **Belege und Quittungen sammeln:** Bewahre alle Belege und Quittungen für deine Ausgaben und Einnahmen gut auf. Dazu gehören z.B. Kassenzettel für Kosmetik, Rechnungen für Dessous, Kontoauszüge und alle anderen Dokumente, die deine Finanzgeschäfte belegen.

2. **Führe ein Buch oder eine Excel-Tabelle:** Du kannst ein einfaches Buch oder eine Excel-Tabelle verwenden, um deine Einnahmen und Ausgaben aufzuschreiben. Erstelle separate Kategorien für verschiedene Arten von Ausgaben wie Miete, Arbeitsbedarf, Fahrtkosten usw. Trage regelmäßig alle Zahlungen und Einnahmen ein. 

Hier findest du ein Muster für die Dokumentation: „Einnahmen- Überschuss-Rechnung“ und eine 

Excel Tabelle zum ausfüllen: Einnahmen-Ausgaben_0.ods.

Bei möglichen Kontrollen vom Finanzamt musst du möglicherweise die Dokumentation deiner Einnahmen und Ausgaben vorzeigen.

3. **Nutze Buchhaltungssoftware:** Es gibt spezielle Buchhaltungssoftware, die dir bei der Verwaltung deiner Finanzen und der Erstellung deiner Steuererklärung helfen kann. Diese Programme automatisieren viele Prozesse und können dir Zeit sparen.

4. **Bankkonten trennen:** Verwende separate Bankkonten für geschäftliche und private Ausgaben. Dadurch wird die Buchführung einfacher, da du alle geschäftlichen Transaktionen an einem Ort findest.

5. **Bargeldtransaktionen aufzeichnen:** Vergiss nicht, auch Bargeldtransaktionen zu dokumentieren. Du kannst ein Bargeldbuch führen, um festzuhalten, wofür du Bargeld ausgegeben oder eingenommen hast.

6. **Fristen beachten:** Halte dich an die Fristen für die Einreichung deiner Steuererklärung und alle erforderlichen Unterlagen. Dies verhindert Verzögerungen und mögliche Strafen.

Die genauen Anforderungen für die Dokumentation können je nach deiner individuellen Situation und den örtlichen Steuergesetzen variieren. Es ist ratsam, sich bei den örtlichen Steuerbehörden oder einem Steuerberater/ einer Steuerberaterin über die spezifischen Anforderungen in deiner Region zu informieren, um sicherzustellen, dass du alles korrekt dokumentierst.

Als Selbstständige*r musst du Umsatzsteuer bezahlen, wenn du im Jahr mehr als 22.000 Euro verdienst. Die Umsatzsteuer beträgt derzeit 19 % und wird manchmal auch als "Mehrwertsteuer" bezeichnet.

Hier ist ein Beispiel: Wenn du im ganzen Jahr 23.000 Euro verdienst, musst du dem Finanzamt 19 % Umsatzsteuer zahlen, was 4.370 Euro für das gesamte Jahr entspricht.

Wenn du im letzten Jahr weniger als 22.000 Euro verdient hast und voraussichtlich in diesem Jahr nicht mehr als 50.000 EUR verdienen wirst, giltst du als Kleinunternehmer*in und musst keine Umsatzsteuer zahlen. Allerdings darfst du dann auch keine Umsatzsteuer von anderen Personen z. B. auf deinen eigenen Rechnungen verlangen.

Wenn du mehr als 24.500 Euro im Jahr verdienst, musst du auch Gewerbesteuer bezahlen.

Wenn du selbstständig arbeitest, musst du eine Steuererklärung machen. Die Steuererklärung gibst du bei dem zuständigen Finanzamt ab. Grundsätzlich ist es ratsam, sich von einem Steuerberater oder einer Steuerberaterin helfen zu lassen.

Dazu füllst du die jeweiligen Formulare aus und gibst sie dem Finanzamt. Das geht heutzutage online über das Portal Elster (siehe Frage 6)

Die Formulare für die Steuererklärung bekommst du beim Finanzamt oder über:

https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare

Grundsätzlich ist es ratsam, sich von einem Steuerberater oder einer Steuerberaterin helfen zu lassen.

ELSTER ist ein Online-System in Deutschland, mit dem du deine Steuererklärung online machen kannst. Statt Papierformulare zu verwenden, kannst du deine Steuerinformationen direkt an das Finanzamt schicken. Das ist einfacher und schneller.

Mit ELSTER kannst du:

1. Deine Steuererklärung online ausfüllen und einreichen.

2. Deine Steuerinformationen sicher ans Finanzamt schicken.

3. Elektronische Belege und Dokumente hochladen.

4. Steuerbescheide online erhalten.

5. Sicher und geschützt deine Steuern online erledigen.

Um Elster nutzen zu können, musst dich online registrieren und elektronische Signaturen oder Zertifikate verwenden, um sicherzustellen, dass deine Informationen geschützt und echt sind. ELSTER macht die Steuerabwicklung einfacher und bequemer. 

"Von der Steuer absetzen" bedeutet, dass die Ausgaben, die du in deine Steuererklärung eingetragen hast, von deinem Jahreseinkommen abgezogen werden. Das Ergebnis davon ist der Betrag, auf den du Steuern zahlen musst. Mit anderen Worten, die Ausgaben mindern dein steuerpflichtiges Einkommen, was dazu führt, dass du weniger Steuern zahlst. Dies wird oft genutzt, um die Steuerlast zu reduzieren und legale Möglichkeiten zur Senkung der Steuern zu nutzen.

Jedes Jahr: eine Einkommens-Steuererklärung (bis zum 31. Juli des Folgejahres) und evtl. eine Jahres-Umsatzsteuererklärung (aber nur wenn du kein*e Kleinunternehmer*in bist).

Jeden Monat: eine Umsatzsteuer-Voranmeldung. Beträgt die Umsatzsteuer für das vorangegangene Kalenderjahr mehr als 7.500 Euro, ist der/die Unternehmer*in verpflichtet, monatlich Voranmeldungen abzugeben.

Falls du unsicher bist, ist es ratsam, eine*n Steuerberater*in oder das örtliche Finanzamt um Hilfe zu bitten.

Wenn du deine Steuererklärung nicht abgibst, wird das Finanzamt deine finanzielle Situation schätzen. Das bedeutet, sie werden anhand von Durchschnittswerten und Schätzungen berechnen, wie viel Gewinn du gemacht und wie viel Umsatz du erzielt hast. Diese Schätzungen könnten oft höher sein als das, was du tatsächlich verdient hast.

Es ist wichtig, deine Steuererklärung abzugeben, weil es in deinem eigenen Interesse liegt. Wenn du es nicht tust, könntest du am Ende mehr Steuern zahlen müssen, als du eigentlich müsstest. Eine korrekte Steuererklärung hilft sicherzustellen, dass du nur die Steuern zahlst, die du tatsächlich schuldest.

Außerdem musst du in manchen Situationen eine Steuererklärung vorweisen, wie z.B.:

- **Krankenversicherung: **Wenn du in eine gesetzliche Krankenversicherung eintreten möchtest, musst du dein Einkommen nachweisen, damit die Höhe deines Beitrages berechnet werden kann. Wenn du als selbstständige Prostituierte arbeitest, kannst du dein Einkommen über deine Steuererklärung nachweisen. Wenn du keinen Nachweis über dein Einkommen hast, kann es sein, dass dich keine gesetzliche Krankenversicherung aufnimmt bzw. nur zum Höchstsatz, was sehr teuer ist.

- **Steuerprüfungen:** Manchmal prüft das Finanzamt deine Steuererklärung. Dann musst du zeigen, dass das, was du gesagt hast, wahr ist. Dazu gehören Dinge wie Einnahmen, Ausgaben und Belege für bestimmte Abzüge.

- **Kreditanträge:** Wenn du Geld von einer Bank leihen möchtest, musst du oft deine Steuererklärung zeigen. Das hilft der Bank zu verstehen, wie viel Geld du verdienst und wie sicher es ist, dir Geld zu leihen.

- **Sozialleistungen:** Wenn du Geld oder Unterstützung vom Staat bekommen möchtest, fragt das Amt manchmal nach deiner Steuererklärung. Sie wollen wissen, wie viel Geld du hast, um zu entscheiden, ob du Unterstützung brauchst.

- **Visumanträge:** Wenn du in ein anderes Land reisen möchtest, fragt das Land manchmal nach deiner Steuererklärung. Sie wollen sicherstellen, dass du genug Geld hast, um dort zu leben.

- **Geschäftsausgaben:** Wenn du ein eigenes Geschäft hast, musst du deine Steuererklärung zeigen, um zu beweisen, wie viel Geld du mit deinem Geschäft verdienst und ausgibst. Das kann wichtig sein, wenn du Kredite aufnehmen möchtest oder rechtliche Probleme hast.

- **Rentenansprüche:** Wenn du in Rente gehen möchtest, fragt das Rentenamt manchmal nach deiner Steuererklärung. Sie wollen sehen, wie viel Geld du während deiner Arbeitszeit verdient hast.

- **Stipendien und Studienfinanzierung:** Wenn du ein Stipendium oder Geld für dein Studium haben möchtest, kann es sein, dass du deine Steuererklärung zeigen musst. Das zeigt, wie viel Unterstützung du wirklich brauchst.

Es ist sehr wichtig, alle Papiere und Belege, die mit deiner Steuererklärung zu tun haben, gut aufzubewahren. Manchmal brauchst du sie später, um zu beweisen, dass du die Wahrheit gesagt hast. Wenn du nicht sicher bist, was du tun sollst, frage am besten das Finanzamt oder eine*n Steuerberater*in. Sie können dir helfen, die richtigen Papiere zu zeigen.