II. Declarația fiscală

Poți să îți documentezi veniturile și cheltuielile pentru declarația fiscală în diferite moduri:

1. **Colectarea bonurilor și chitanțelor: ** Păstrează într-un loc sigur toate bonurile și chitanțele pentru cheltuielile și veniturile tale. Acestea includ, de exemplu, bonurile de casă pentru cosmetice, facturile pentru lenjerie, extrasele de cont și toate celelalte documente care dovedesc tranzacțiile tale financiare.

2. **Ține un registru sau un tabel Excel: ** Poți folosi un simplu registru sau un tabel Excel pentru a-ți înregistra veniturile și cheltuielile. Creează categorii separate pentru diferite tipuri de cheltuieli, cum ar fi chirie, cerere de muncă, costuri de deplasare etc. Introdu regulat toate plățile și veniturile. 

Aici vei găsi un model pentru documentația „Declarație de venit și excedent.”: Einnahmen Ausgaben-Muster_7.pdf

Tabel Excel: Tabelle zum ausfüllen Einnahmen-Ausgaben_5.ods

Este posibil să trebuiască să prezinți documente privind veniturile și cheltuielile tale, în cazul unor eventuale inspecții ale administrației financiare.

3. **Utilizeză un software de contabilitate: ** Există programe software specializate de contabilitate, care te pot ajuta să îți gestionezi finanțele și să îți întocmești declarația fiscală. Aceste programe automatizează multe procese și te pot ajuta să economisești timp.

4. **Conturi bancare separate: ** Folosește conturi bancare separate pentru cheltuielile de afaceri și cele private. Acest lucru facilitează evidența contabilă, deoarece poți găsi toate tranzacțiile de afaceri într-un singur loc.

5. **Înregistrarea tranzacțiilor în numerar: ** Nu uita să documentezi și tranzacțiile în numerar. Poți ține un registru de casă, pentru a înregistra ceea ce ai cheltuit sau încasat în numerar.

6. **Respectă termenele limită: ** Respectă termenele de depunere a declarației fiscale și a tuturor documentelor necesare. Acest lucru previne întârzierile și eventualele sancțiuni.

Cerințele exacte privind documentația pot varia, în funcție de situația ta individuală și de legislația fiscală locală. Este recomandabil să verifici cu autoritățile fiscale locale sau cu un consilier fiscal cerințele specifice din regiunea ta, pentru a te asigura că documentezi totul corect.

Dacă desfășor activități independente, trebuie să plătești TVA dacă câștigi mai mult de 22.000 euro pe an. Taxa pe valoarea adăugată este în prezent de 19 % și este prescurtată TVA.

Iată un exemplu: Dacă câștigi 23.000 euro pentru întregul an, trebuie să plătești 19 % TVA la administrația financiară, ceea ce înseamnă 4.370 euro pentru întregul an.

Dacă anul trecut ai câștigat mai puțin de 22 .000 euro și nu se preconizează că vei câștiga mai mult de 50.000 euro în acest an, ești considerat(ă) mic întreprinzător și nu trebuie să plătiți TVA. Cu toate acestea, nu ai voie să percepi TVA de la alte persoane, de exemplu, pe propriile facturi.

Dacă câștigi mai mult de 24.500 euro pe an, trebuie să plătești și impozit local.

Dacă lucrezi pe cont propriu, trebuie să depui o declarație fiscală. Depune declarația fiscală la administrația financiară competentă. În general, este recomandabil să soliciți ajutorul unui consultant fiscal.

În acest scop, trebuie să completezi formularele relevante și să le depui la administrația financiară. În prezent, acest lucru poate fi făcut online prin intermediul portalului Elster (a se vedea întrebarea 6)

Poți obține formularele pentru declarația fiscală de la administrația financiară sau prin intermediul:

https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare

În general, este recomandabil să soliciți ajutorul unui consultant fiscal.

ELSTER este un sistem online din Germania, pe care îl poți utiliza pentru a-ți completa online declarația fiscală. În loc să folosești formulare pe hârtie, poți trimite informațiile fiscale direct la administrația financiară. Acest lucru este mai ușor și mai rapid.

Cu ELSTER poți:

1. Completa și depune online declarația fiscală.
 

2. Trimite informațiile fiscale în siguranță la administrația financiară.
 

3. Încărca chitanțe și documente electronice.

4. Primi online decizii de impunere.

5. Rezolva impozitele online, în siguranță și în condiții de securitate.

Pentru a utiliza Elster, trebuie să te înregistrezi online și să folosești semnături sau certificate electronice pentru a te asigura că informațiile tale sunt protejate și autentice. ELSTER face ca procesarea impozitelor să fie mai ușoară și mai convenabilă. 

„Deducerea din impozit” înseamnă că cheltuielile pe care le-ai introdus în declarația de impozit sunt deduse din venitul tău anual. Rezultatul este suma pentru care trebuie să plătești impozit. Cu alte cuvinte, cheltuielile îți reduc venitul impozabil, ceea ce înseamnă că plătești mai puțin impozit. Acest lucru este adesea utilizat, pentru a reduce povara fiscală și pentru a profita de oportunitățile legale de reducere a impozitelor.

În fiecare an: o declarație de impozit pe venit (până la data de 31 iulie a anului următor) și, eventual, o declarație anuală de TVA (dar numai dacă nu ești mic întreprinzător).

În fiecare lună: o declarație anticipată de TVA.În cazul în care TVA-ul pentru anul calendaristic precedent este mai mare de 7.500 euro, întreprinzătorul este obligat să depună declarații lunare anticipate.

Dacă nu ești sigur(ă), este recomandabil să apelezi la un consultant fiscal sau la administrația financiară locală.

În cazul în care nu depui declarația fiscală, administrația financiară va estima situația ta financiară. Aceasta înseamnă că se vor folosi valori medii și estimări pentru a calcula profitul și cifra de afaceri pe care le-ai realizat. Aceste estimări pot fi adesea mai mari decât ceea ce ai câștigat în realitate.

Este important să depui declarația fiscală, deoarece este în interesul tău să faci acest lucru. În caz contrar, ai putea ajunge să plătești mai mult impozit decât trebuie. O declarație fiscală corectă te ajută să te asiguri că plătești doar impozitele pe care le datorezi cu adevărat.

De asemenea, trebuie să depui o declarație fiscală în anumite situații, de exemplu:

- **Asigurare de sănătate: **Dacă dorești să te înscrii într-un sistem de asigurări de sănătate, trebuie să prezinți o dovadă a venitului tău, pentru a-ți putea calcula valoarea contribuției. Dacă lucrezi ca prostituată independentă, îți poți dovedi venitul cu declarația fiscală. Dacă nu ai dovada venitului tău, este posibil ca nicio asigurare de sănătate obligatorie să nu te accepte sau să te accepte doar la tariful maxim, care este foarte scump.

- **Audituri fiscale: ** Uneori, administrația financiară îți verifică declarația fiscală. În acest caz, trebuie să demonstrezi că ceea ce ai spus este adevărat. Acest lucru include chestiuni precum veniturile, cheltuielile și chitanțele pentru anumite deduceri.

- **Cereri de credit: ** Dacă dorești să împrumuți bani de la o bancă, trebuie să prezinți declarația fiscală. Acest lucru ajută banca să înțeleagă câți bani câștigi și cât de sigur este să îți împrumute bani.

- **Prestații sociale: ** Dacă dorești să obții bani sau sprijin de la stat, autoritățile îți cer uneori declarația fiscală. Acestea vor să știe câți bani ai, pentru a decide dacă ai nevoie de sprijin.

- **Cereri pentru viză: ** Dacă dorești să călătorești într-o altă țară, aceasta îți solicită uneori declarația fiscală. Vor să se asigure că ai suficienți bani pentru a trăi acolo.

- **Cheltuieli de afaceri: ** Dacă ai propria afacere, va trebui să prezinți declarația fiscală pentru a dovedi câți bani câștigi și cheltuiești cu afacerea ta. Acest lucru poate fi important în cazul în care dorești să contractezi împrumuturi sau ai probleme juridice.

- **Drepturi de pensie: ** Atunci când dorești să te pensionezi, biroul de pensii îți solicită uneori declarația fiscală. Vrea să vadă câți bani ai câștigat în perioada cât ai muncit.

- **Burse și finanțare pentru studenți: ** Dacă dorești o bursă sau bani pentru studii, este posibil să trebuiască să prezinți declarația fiscală. Acest lucru arată cât de mult sprijin ai nevoie cu adevărat.

Este foarte important să păstrezi în siguranță toate documentele și chitanțele legate de declarația ta fiscală. Uneori ai nevoie de ele mai târziu, pentru a dovedi că ai spus adevărul. Dacă nu ești sigur(ă) ce trebuie să faci, cel mai bine este să te adresezi administrației financiare sau unui consilier fiscal.Aceștia te pot ajuta să prezinți actele potrivite.